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搭建離岸架構要注意的合法合規要求,注冊離岸公司的步驟

搭建離岸架構進行境外投資是國內企業常用的模式,借助離岸地自由的法律體系,可以達到信息保密,規避外匯,規劃稅籌,分散風險等目的。離岸架構的三大主要功能包括:1、隱蔽投資者信息,規避政策壁壘基于政治、輿論等非商業因素的考量,投資者有時不便于將自己的信息對外公布,離岸架構能夠有效地規避各種壁壘,將風險降到最低,并實現投資目的。2、分散投資的商業風險基于規避和分散風險的目的,投資者有時需要將不同的投資項目...

離岸架構的功能作用

離岸架構的功能作用

搭建離岸架構進行境外投資是國內企業常用的模式,借助離岸地自由的法律體系,可以達到信息保密,規避外匯,規劃稅籌,分散風險等目的。離岸架構的三大主要功能包括:

1、隱蔽投資者信息,規避政策壁壘

基于政治、輿論等非商業因素的考量,投資者有時不便于將自己的信息對外公布,離岸架構能夠有效地規避各種壁壘,將風險降到最低,并實現投資目的。

2、分散投資的商業風險

基于規避和分散風險的目的,投資者有時需要將不同的投資項目分別配備離岸平臺,從而避免暴露整個投資過程中的投資結構,同時規避和分散投資的商業風險。

3、規避稅法風險,節約稅務成本

控制和節約稅務成本是離岸架構的重要功能。在充分具有合理商業目的和經濟實質的基礎上打造經濟利益與稅收利益一致化的離岸架構,從而規避稅法風險,節約跨國稅務成本。


哪些人需要搭建離岸架構

哪些人需要搭建離岸架構

針對需求,需要搭建離岸架構的可大致分為兩類:

第一類是有一定的海外投資經驗,甚至做過海外貿易,為了能夠讓自己的企業未來有更為廣闊的發展途徑,也為了可以更加合法、隱蔽、便利的獲取海外融資,所以會找專業的律師團隊幫助定制設立整套的離岸股權架構,來打通境內外貿易融資的渠道。

第二類也是更為普遍的高凈值或超高凈值客戶,他們在國內已經擁有了較為穩定的企業收入,并積攢了大量的資本,從各種渠道獲悉了一些離岸架構的優勢,便也開始尋求設立離岸架構的渠道和途徑,也可謂未雨綢繆,一般都是設立好以后先正常維系,待有需要的一天可以參與境外上市或者獲取一定的避稅途徑,其實本質上更多的是為了以較低的成本給企業留存一條合法的融資渠道。


離岸公司注冊地

離岸公司注冊地

投資者可以根據需求選擇適合的離岸公司注冊地,常見的有英屬維爾京群(BVI)、開曼群島(Cayman)、百慕大群(Bermuda)、巴哈馬群島(Bahamas)等。

這些離岸金融中心具有財產權利保護、稅收優惠、注冊手續的便利等諸多有利條件。

一般來說,在這些離岸法區注冊公司,并不在當地開展實際經營活動,因而可以達到很好的避稅效果。


合規注冊離岸公司要求

合規注冊離岸公司要求

已注冊BVI公司為例:

1、提供最基本的個人信息或者企業信息,諸如身份證信息,護照信息,國內常住地址信息,物業水電費繳納單據,企業營業執照等,然后再由律師根據BVI政府要求將全部資料翻譯并出具見證文件。

2、公司注冊名稱的確認,因為BVI不支持中文漢字名稱的注冊,所以很多國內企業家將自己公司名稱的拼音直接用作BVI公司的注冊名稱,導致字母重復注冊查重后無法通過,經常因為名稱的選擇和確認耽誤了大量的時間,在此筆者建議還是找專業的團隊根據自己的要求結合中英文翻譯擬取全新的英文名稱。

3、公司注冊資本,BVI公司的注冊資本不需要實繳和驗資也是其公司設立最大優勢之一。一般情況下,BVI公司的注冊資本最低要求是5萬美金,公司的股本結構為每股一美金,一共5萬股,該股本一般都是由申請人單獨持有即可。這樣設置成本最低且有利于后期多層架構設置的便利。

4、根據初次提交申報的資料,得到反饋后填寫正式KYC表格,原始ROD表格,以及同時簽署公司章程書面備忘錄和公司設立確認文件,打包完成最終申報資料信息。

5、以上所有資料提交完成后,一般BVI政府會在20個工作日左右審批申報設立的公司資料,然后會將公司成立的注冊證書、公司章程、股東名冊、公司印章等相關資料文件發送給申請人,至此,BVI公司的設立就算完成了。

由于離岸金融中心的諸多有利條件,因此全球的基金、信托等多數設立在這些地方,如開曼基金占全球半數以上。雖然離岸金融中心的限制少,但是監管在逐步收緊,因此合法合規設立及經營很重要。

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